Kalkulator odsetek od oszczędności: zysk po podatku
Odsetki netto to odsetki brutto pomniejszone o 19% podatku od odsetek z lokat i rachunków. Dla 10 000 zł przez 12 miesięcy przy oprocentowaniu 4% wynik to 324 zł netto przy odsetkach prostych i 330,01 zł netto przy kapitalizacji miesięcznej. Wpisz oprocentowanie z oferty banku, a kalkulator policzy wynik brutto i netto.
Jak kalkulator liczy odsetki
Kalkulator stosuje dwa wzory z matematyki finansowej, a nie przepisy. Zasady naliczania ustalają regulaminy banków.
Odsetki proste
I = K × r × tgdzie K to kapitał, r to oprocentowanie roczne w ułamku dziesiętnym, a t to czas w latach (miesiące podzielone przez 12).
Dla 10 000 zł przez 12 miesięcy przy oprocentowaniu 4% (stopa przykładowa, nie oferta banku) odsetki wynoszą 10 000 × 0,04 × 1 = 400 zł.
Odsetki składane
Kn = K × (1 + r/m)f × (1 + r × k/12)gdzie m to liczba kapitalizacji w roku, f to liczba pełnych okresów kapitalizacji, a k to miesiące reszty, która liczy się prosto.
Dla 10 000 zł przez 12 miesięcy przy 4% i kapitalizacji miesięcznej mamy (1 + 0,04/12)12, czyli około 1,0407. Odsetki brutto wynoszą wtedy około 407,42 zł.
Różne okresy kapitalizacji
Kapitalizacja to częstotliwość dopisywania odsetek do kapitału. Kalkulator obsługuje cztery warianty; „brak” oznacza odsetki proste, płatne na koniec okresu.
Dla 10 000 zł przez 12 miesięcy przy 6% odsetki brutto wynoszą 600 zł przy odsetkach prostych, około 613,64 zł przy kapitalizacji kwartalnej i około 616,78 zł przy miesięcznej. Różnica rośnie wraz z oprocentowaniem i czasem trwania oszczędności. Dla 24 miesięcy przy 6% odsetki proste dają 1 200 zł, a miesięczna kapitalizacja około 1 271,60 zł.
| Kapitalizacja | Odsetki brutto | Odsetki netto (po 19%) | Efektywne roczne (brutto) |
|---|---|---|---|
| Brak (odsetki proste) | 600,00 zł | 486,00 zł | 6,00% |
| Raz w roku | 600,00 zł | 486,00 zł | 6,00% |
| Co pół roku | 609,00 zł | 493,29 zł | 6,09% |
| Co kwartał | 613,64 zł | 497,04 zł | 6,14% |
| Co miesiąc | 616,78 zł | 499,59 zł | 6,17% |
Tabela dotyczy 10 000 zł przez 12 miesięcy przy oprocentowaniu 6%. Efektywne roczne oprocentowanie pokazuje, ile wynosi odsetek brutto po przeliczeniu na rok.
Terminy dopisania odsetek ustalają regulaminy. Regulamin Citibanku przewiduje dopisanie odsetek od konta raz w miesiącu, a od lokaty w ostatnim dniu okresu umownego.
Podatek od odsetek: 19%
Odsetki od lokat i rachunków podlegają zryczałtowanemu podatkowi 19% (art. 30a ust. 1 pkt 3 ustawy o PIT). Podatek pobiera płatnik (art. 41 ust. 4 ustawy o PIT); w praktyce to bank, który wypłaca odsetki albo stawia je do dyspozycji podatnika.
odsetki netto = odsetki brutto − 19% × odsetki brutto
Kalkulator liczy podatek jednorazowo, od sumy odsetek brutto. Przy kapitalizacji moment poboru zależy od banku, więc wynik netto może się nieco różnić od rzeczywistego.
Jak czytać wynik
- Odsetki brutto to zysk przed podatkiem.
- Podatek 19% to część odsetek, którą zabiera fiskus.
- Odsetki netto to kwota, która faktycznie zostaje na koncie.
- Efektywne roczne oprocentowanie brutto pozwala porównać różne kapitalizacje. Przy odsetkach prostych równa się oprocentowaniu.
Przykład porównawczy
Ta sama kwota 10 000 zł przez 12 miesięcy przy oprocentowaniu 4% daje 400 zł odsetek prostych, czyli 324 zł netto. Przy kapitalizacji miesięcznej odsetki brutto wynoszą 407,42 zł, a netto 330,01 zł. Różnica to 6,01 zł.
Ograniczenia kalkulatora
- Działa w przeglądarce: nie zapisuje i nie wysyła wpisanych danych.
- Nie uwzględnia inflacji, więc nie pokazuje realnej wartości oszczędności.
- Liczy czas w miesiącach. Citibank i Intermax liczą odsetki za rzeczywistą liczbę dni (Citibank: baza 365 dni dla PLN; Intermax: formuła 365/365 (366)). Regulamin ING dla lokat negocjowanych podaje bazę 365 dni dla PLN, ale nie opisuje liczenia dni w miesiącach. Zasady u Twojego banku są w regulaminie.
- Zakłada stałe oprocentowanie przez cały okres.
- Nie uwzględnia opłat za rachunek ani wcześniejszego zerwania lokaty.
Najczęstsze pytania
Czy odsetki od lokaty są opodatkowane?
Tak. Odsetki z lokat i rachunków oszczędnościowych podlegają podatkowi 19% na podstawie art. 30a ust. 1 pkt 3 ustawy o PIT. Podatek pobiera płatnik (art. 41 ust. 4 ustawy o PIT); w praktyce to bank.
Co daje kapitalizacja odsetek?
Dopisane odsetki same zaczynają przynosić odsetki. Im częściej odsetki są dopisywane, tym wyższy wynik brutto, choć przy rocznym okresie różnica jest zwykle niewielka.
Czy kalkulator zna aktualną stopę NBP?
Nie. Kalkulator nie zawiera aktualnej stopy referencyjnej. Wpisz oprocentowanie z oferty banku, bo ono decyduje o wyniku.
Czy wynik to rzeczywisty zysk?
Nie, jest orientacyjny. Pomija inflację, zmiany oprocentowania i opłaty za rachunek.
Powiązane treści
- Konto oszczędnościowe a lokata: porównanie
- Gwarancja BFG: co chroni oszczędności
- Poduszka finansowa: ile odłożyć
Źródła
- Ustawa o podatku dochodowym od osób fizycznych, jednolity tekst Dz.U. 2026 poz. 592: art. 30a ust. 1 pkt 2 i 3 oraz art. 41 ust. 4. Odczyt 25.10.2026. Tekst PDF (Sejm)
- Regulamin Citibank, „Terminy kapitalizacji odsetek”, § 33 ust. 3–5. Odczyt 25.10.2026. Dokument banku
- Regulamin ING Bank Śląski, lokaty negocjowane, pkt I.2 (baza obliczania odsetek). Odczyt 25.10.2026. Dokument banku
- Regulamin lokaty Intermax, Bank Spółdzielczy w Brańsku, § 8 (formuła 365/365 (366), odsetki za rzeczywistą liczbę dni). Odczyt 25.10.2026. Dokument banku
- Wzory odsetek prostych i składanych to standardowa matematyka finansowa, a nie przepis.